Saat ini musim pajak di AS dan batas waktu untuk pajak individu adalah 15 April. Banyak pedagang kripto bertanya-tanya mengapa mereka harus repot-repot mengajukan pajak kripto mereka, mengingat yang mereka miliki hanyalah kerugian untuk tahun 2018. Sayangnya, hal itu diwajibkan oleh hukum untuk melakukannya dan jika tidak, Anda berisiko diaudit oleh IRS dan membayar denda. Ini tidak semua suram dan malapetaka. Karena jika Anda mengalami kerugian, Anda dapat menggunakan beberapa strategi untuk meminimalkan kewajiban pajak Anda secara keseluruhan dan berpotensi meningkatkan pengembalian dana Anda. Pada artikel ini, kami akan membahas beberapa strategi yang dapat Anda gunakan dan apa yang harus Anda waspadai. Panduan ini akan sangat berguna bagi mereka yang menginginkannya belajar crypto perdagangan.

Kerugian modal dapat dikurangkan

Kerugian Anda dari perdagangan kripto dapat digunakan dengan beberapa cara berbeda. Pertama, mereka dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal apa pun yang Anda miliki, baik itu dari crypto, saham, atau bahkan real estat. Jika Anda mengalami kerugian modal lebih banyak daripada keuntungan modal, maka Anda dapat menggunakannya untuk mengimbangi sumber pendapatan lain (yaitu gaji, gaji), tetapi hanya hingga $ 3000. Kerugian yang tersisa setelah $ 3000 dibawa ke tahun-tahun berikutnya. Jadi misalnya, jika Anda memperoleh keuntungan pada tahun 2019, kerugian tahun 2018 Anda dapat digunakan untuk mengimbanginya. Aturan ini berlaku untuk A.S. tetapi aturan serupa berlaku untuk negara lain di seluruh dunia.

Beberapa metode akuntansi tersedia

Untuk menghitung keuntungan / kerugian Anda, Anda harus terlebih dahulu memilih metode akuntansi. Ini menentukan koin mana yang Anda jual atau perdagangkan jika Anda telah mengumpulkan banyak dari waktu ke waktu. Beberapa pilihan termasuk First-In-First-Out (FIFO), Last-In-First-Out (LIFO), Average Cost, dan Specific Identification. FIFO umumnya merupakan opsi paling konservatif untuk dipilih, tetapi karena IRS belum mengeluarkan kebijakan ketat tentang metode akuntansi yang diizinkan untuk cryptocurrency, diasumsikan secara luas bahwa semua metode yang terbuka untuk saham juga terbuka untuk crypto.

Metode akuntansi yang Anda pilih dapat berdampak besar pada kewajiban pajak Anda secara keseluruhan. Namun, pilihan terbaik bergantung sepenuhnya pada riwayat transaksi Anda. Misalnya, selama pasar bullish, Anda mungkin berpikir bahwa LIFO akan memberi Anda capital gain paling sedikit, karena Anda memperdagangkan / menjual koin yang baru Anda peroleh. Namun, jika Anda menggunakan FIFO, beberapa koin tersebut dapat dikategorikan sebagai jangka panjang (ditahan selama >1 tahun), dalam hal ini tarif pajak yang lebih rendah akan berlaku. Jadi, semuanya tergantung pada situasi Anda. Sangat disarankan untuk menggunakan perangkat lunak pajak untuk menghitung dan membandingkan keuntungan / kerugian total per metode akuntansi yang berbeda.

Mari kita lihat contoh untuk lebih jelasnya. Bayangkan Anda membeli 3 koin ABC:

  • 1 pada Juli 2017 seharga $ 2rb.
  • 1 pada bulan April 2018 seharga $ 7k.
  • 1 di bulan November 2018 seharga $ 5.000.

Anda menjual 1 ABC pada bulan Desember 2018 seharga $ 4k. Berapa keuntungan / kerugian modal untuk transaksi ini untuk setiap metode akuntansi?

  • FIFO: $ 4k – $ 2k (dasar biaya Juli 2017) = keuntungan $ 2k
  • LIFO: $ 4k – $ 5k (dasar biaya November 2018) = kerugian $ 1k
  • Identifikasi Khusus: $ 4k – $ 7k (dasar biaya April 2018) = kerugian $ 3k

Sekarang Anda memiliki gagasan yang lebih baik tentang mengapa metode akuntansi yang dipilih dapat sangat memvariasikan hasil akhir Anda.

Panen rugi pajak

Bagaimana jika Anda memegang koin Anda sepanjang tahun 2018 dan tidak melakukan perdagangan sama sekali selama pasar bearish? Dalam hal ini, sayangnya Anda belum menyadari kerugian Anda dan tidak dapat menggunakannya untuk mengurangi pendapatan atau keuntungan dari sumber lain. Tetapi Anda dapat menggunakan pengetahuan yang baru Anda temukan tentang berbagai strategi pengoptimalan pajak dan bersiap untuk tahun depan. Secara khusus, Anda dapat menggunakan strategi yang disebut panen rugi pajak.

Singkatnya, panen rugi pajak melibatkan menyadari kerugian tersebut dengan menentukan koin mana yang akan Anda jual dan berapa banyak. Cara termudah untuk melakukannya adalah dengan menggunakan perangkat lunak akuntansi kripto, seperti TokenTax, sehingga Anda dapat yakin tidak menjual terlalu banyak dan berpotensi mulai mendapatkan keuntungan. Seperti yang telah kita lihat sebelumnya, hal ini dapat memaksimalkan realisasi keuntungan modal Anda untuk tahun 2019 dan membuat perbedaan besar bagi Anda yang datang tahun depan!

Kesimpulan

Pajak tidak menyenangkan, terutama bagi pedagang kripto selama pasar beruang selama setahun. Namun, mereka harus diselesaikan dan dengan memanfaatkan berbagai strategi dan alat, Anda dapat membuat hidup Anda lebih mudah. Pastikan untuk memeriksanya rekomendasi kami lebih banyak lagi dan jika Anda memiliki pertanyaan, jangan ragu untuk menghubungi saya di Grup Telegram.