Musim cukai di AS dan tarikh akhir untuk cukai individu adalah pada 15 April. Banyak peniaga kripto tertanya-tanya mengapa mereka harus bersusah payah memfailkan cukai kripto mereka, memandangkan semua yang mereka miliki adalah kerugian pada tahun 2018. Malangnya, ia diharuskan oleh undang-undang untuk melakukannya dan jika tidak, anda berisiko diaudit oleh IRS dan membayar denda. Bukan semua suram dan malapetaka. Kerana jika anda mengalami kerugian, anda dapat menggunakan beberapa strategi untuk meminimumkan tanggungjawab pajak anda secara keseluruhan dan berpotensi meningkatkan pengembalian wang anda. Dalam artikel ini, kami akan membahas beberapa strategi yang boleh anda gunakan dan apa yang harus anda ketahui. Panduan ini akan berguna terutamanya bagi mereka yang mahu belajar crypto perdagangan.

Kerugian modal boleh ditolak

Kerugian anda dari perdagangan crypto dapat digunakan dalam beberapa cara yang berbeza. Pertama, ia boleh digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal yang anda miliki, sama ada dari kripto, saham, atau bahkan harta tanah. Sekiranya anda mengalami kerugian modal lebih banyak daripada keuntungan modal, maka anda dapat menggunakannya untuk mengimbangi sumber pendapatan lain (iaitu upah, gaji), tetapi hanya hingga $ 3000. Sebarang kerugian selebihnya dari $ 3000 dibawa ke tahun-tahun berikutnya. Jadi sebagai contoh, jika anda memperoleh keuntungan pada tahun 2019, kerugian 2018 anda dapat digunakan untuk mengimbangi kerugian tersebut. Peraturan ini terpakai di A.S. tetapi peraturan serupa berlaku untuk negara lain di seluruh dunia.

Terdapat beberapa kaedah perakaunan

Untuk mengira keuntungan / kerugian anda, anda perlu memilih kaedah perakaunan terlebih dahulu. Ini menentukan duit syiling mana yang anda jual atau jual jika anda telah mengumpulkan banyak masa. Beberapa pilihan termasuk First-In-First-Out (FIFO), Last-In-First-Out (LIFO), Purata Kos, dan Pengenalan Khusus. FIFO pada umumnya merupakan pilihan yang paling konservatif untuk dipilih, tetapi oleh kerana IRS belum mengeluarkan polisi yang tegas mengenai kaedah perakaunan yang dibenarkan untuk cryptocurrency, diandaikan secara meluas bahawa semua kaedah yang terbuka untuk saham juga terbuka untuk crypto.

Kaedah perakaunan yang anda pilih boleh memberi kesan besar kepada keseluruhan tanggungan cukai anda. Walau bagaimanapun, pilihan terbaik bergantung sepenuhnya pada sejarah transaksi anda. Sebagai contoh, semasa pasaran bull, anda mungkin berfikir bahawa LIFO akan memberi anda keuntungan modal paling sedikit, kerana anda berniaga / menjual duit syiling yang baru anda perolehi. Walau bagaimanapun, jika anda menggunakan FIFO, sebilangan duit syiling tersebut boleh dikategorikan sebagai jangka panjang (dipegang untuk >1 tahun), di mana kadar cukai yang lebih rendah akan dikenakan. Jadi semuanya bergantung pada keadaan anda. Sangat disyorkan untuk menggunakan perisian cukai untuk mengira dan membandingkan jumlah keuntungan / kerugian anda mengikut kaedah perakaunan yang berbeza.

Mari kita lihat contoh untuk lebih jelas. Bayangkan anda membeli 3 syiling ABC:

  • 1 pada bulan Julai 2017 dengan harga $ 2k.
  • 1 pada bulan April 2018 dengan harga $ 7k.
  • 1 pada bulan November 2018 dengan harga $ 5k.

Anda menjual 1 ABC pada Disember 2018 dengan harga $ 4k. Berapakah keuntungan / kerugian modal untuk transaksi ini setiap kaedah perakaunan?

  • FIFO: $ 4k – $ 2k (asas kos Julai 2017) = keuntungan $ 2k
  • LIFO: $ 4k – $ 5k (asas kos November 2018) = kerugian $ 1k
  • Pengenalan Khusus: $ 4k – $ 7k (asas kos April 2018) = kerugian $ 3k

Sekarang anda mempunyai idea yang lebih baik mengapa kaedah perakaunan yang dipilih dapat mengubah hasil akhir anda dengan banyak.

Penuaian kerugian cukai

Bagaimana jika anda memegang syiling anda sepanjang 2018 dan tidak melakukan perdagangan sama sekali semasa pasaran beruang? Sekiranya demikian, sayangnya anda tidak menyedari kerugian anda dan tidak dapat menggunakannya untuk memotong pendapatan atau keuntungan dari sumber lain. Tetapi anda boleh menggunakan pengetahuan baru anda mengenai pelbagai strategi pengoptimuman cukai dan bersiap sedia untuk tahun depan. Secara khusus, Anda dapat menggunakan strategi yang disebut pengambilan cukai.

Ringkasnya, penuaian kerugian cukai melibatkan menyedari kerugian tersebut dengan menentukan duit syiling mana yang akan anda jual dan berapa banyak. Cara termudah untuk melakukannya adalah dengan menggunakan perisian perakaunan crypto, seperti TokenTax, supaya anda dapat memastikan anda tidak menjual terlalu banyak dan berpotensi mula menyedari keuntungan. Seperti yang telah kita lihat sebelumnya, ini dapat memaksimumkan keuntungan modal yang direalisasikan untuk tahun 2019 dan membuat perbezaan besar untuk anda datang tahun depan!

Kesimpulannya

Cukai tidak menggembirakan, terutama bagi peniaga kripto dalam pasaran beruang selama setahun. Namun, semuanya mesti diselesaikan dan dengan menggunakan pelbagai strategi dan alat, anda dapat menjadikan hidup anda lebih mudah. Pasti pastikan untuk meneliti cadangan kami lebih banyak dan jika anda mempunyai sebarang pertanyaan, jangan ragu untuk menghubungi saya di Kumpulan Telegram.