V USA je daňová sezóna a konečný termín pre individuálne dane je 15. apríla. Mnoho obchodníkov s kryptami sa pýta, prečo by sa mali vôbec trápiť s podávaním krypto daní, keďže všetko, čo mali, boli straty pre rok 2018. Bohužiaľ to musí urobiť zákon, a ak tak neurobíte, riskujete, že vás skontroluje IRS platenie penále. Nie je to všetko pochmúrne a záhubné. Pretože ak ste mali straty, môžete využiť niektoré stratégie na minimalizáciu svojej celkovej daňovej povinnosti a potenciálne zvýšenie refundácie. V tomto článku sa budeme venovať niektorým stratégiám, ktoré môžete použiť, a tým, čo by ste si mali uvedomiť. Táto príručka bude obzvlášť užitočná pre tých, ktorí chcú naučiť sa kryptuo obchodovanie.

Kapitálové straty sú odpočítateľné

Vaše straty z kryptomeny môžu byť použité niekoľkými rôznymi spôsobmi. Najprv ich možno použiť na vyrovnanie akýchkoľvek kapitálových ziskov, ktoré ste dosiahli, či už z kryptomeny, akcií alebo dokonca nehnuteľností. Ak ste mali väčšie kapitálové straty ako kapitálové zisky, môžete ich použiť na vyrovnanie iných zdrojov príjmu (t. J. Mzdy, platy), ale iba do výšky 3 000 dolárov. Všetky zostávajúce straty okolo 3000 dolárov sa prenášajú do ďalších rokov. Napríklad ak dosiahnete zisky v roku 2019, vaše straty z roku 2018 sa môžu použiť na ich vyrovnanie. Tieto pravidlá platia pre USA, ale podobné pravidlá platia aj pre ďalšie krajiny na celom svete.

K dispozícii je niekoľko účtovných metód

Aby ste mohli vypočítať svoje zisky / straty, musíte najskôr zvoliť účtovnú metódu. To určuje, ktoré mince predávate alebo s ktorými obchodujete, ak sa vám v priebehu času nazbieralo veľa. Niektoré možnosti zahŕňajú First-In-First-Out (FIFO), Last-In-First-Out (LIFO), priemerné náklady a špecifická identifikácia. FIFO je všeobecne najkonzervatívnejšou voľbou, ktorú si môžeme zvoliť, ale keďže IRS nevydala prísnu politiku účtovných metód povolených pre kryptomeny, všeobecne sa predpokladá, že všetky metódy otvorené pre akcie sú otvorené aj pre kryptomeny.

Účtovná metóda, ktorú si zvolíte, môže mať obrovský vplyv na vašu celkovú daňovú povinnosť. Najlepšia voľba však úplne závisí od vašej histórie transakcií. Napríklad počas býčieho trhu si môžete myslieť, že program LIFO vám prinesie najmenšie kapitálové zisky, pretože obchodujete / predávate svoje naposledy získané mince. Ak však používate FIFO, niektoré z týchto coinov môžu byť kategorizované ako dlhodobé (držané pre >1 rok), v takom prípade by sa uplatnila nižšia sadzba dane. Takže naozaj všetko závisí od vašej situácie. Dôrazne sa odporúča použiť daňový softvér na výpočet a porovnanie vašich celkových ziskov / strát podľa rôznych účtovných metód.

Pre lepšiu prehľadnosť si ukážeme príklad. Predstavte si, že ste si kúpili 3 mince ABC:

  • 1 v júli 2017 za 2 000 dolárov.
  • 1 v apríli 2018 za 7 000 dolárov.
  • 1 v novembri 2018 za 5 000 dolárov.

V decembri 2018 predáte 1 ABC za 4 000 dolárov. Aké sú kapitálové zisky / straty z tejto transakcie pre každú účtovnú metódu?

  • FIFO: $ 4k – $ 2k (základ nákladov z júla 2017) = zisk $ 2k
  • LIFO: 4 000 až 5 000 dolárov (základ nákladov v novembri 2018) = strata 1 000 dolárov
  • Konkrétna identifikácia: 4 000 až 7 000 dolárov (základ nákladov v apríli 2018) = strata 3 000 dolárov

Teraz máte lepšiu predstavu o tom, prečo zvolená účtovná metóda môže váš konečný výsledok veľmi líšiť.

Zber daňových strát

Čo keby ste držali svoje mince celý rok 2018 a počas medvedieho trhu ste vôbec neuskutočňovali žiadne obchody? V takom prípade ste si bohužiaľ neuvedomili žiadnu zo svojich strát a nemôžete ich použiť na odpočítanie príjmu alebo ziskov z iných zdrojov. Môžete však využiť svoje nové poznatky o rôznych stratégiách optimalizácie daní a pripraviť sa na budúci rok. Konkrétne môžete využiť stratégiu nazývanú zber daňových strát.

Stručne povedané, zber daňových strát zahŕňa realizáciu týchto strát určením, ktoré z vašich mincí predať a koľko. Najjednoduchší spôsob, ako to urobiť, je použiť krypto účtovnícky softvér, ako je TokenTax, aby ste si boli istí, že ich nepredáte príliš veľa a potenciálne tak môžete začať dosahovať zisky. Ako sme už videli skôr, mohlo by to maximalizovať vaše realizované kapitálové zisky pre rok 2019 a urobiť pre vás budúci rok obrovský rozdiel!

Záver

Dane nie sú žiadnou zábavou, najmä pre obchodníkov s kryptomenami počas ročného medvedieho trhu. Musia byť však dokončené a využitím rôznych stratégií a nástrojov si môžete uľahčiť život. Určite sa na to pozrite naše odporúčania viac a ak máte nejaké otázky, neváhajte ma kontaktovať na našom Telegramová skupina.